Список задолженности по налогам

Содержание

Как узнать задолженность по налогам по ИНН?

Список задолженности по налогам

Как узнать задолженность по налогам по ИНН? Выделяют немало методов именно для физического лица, которые позволяют ознакомиться с долгом по транспортному или земельному налогу или ИП, организации, контрагента. Большинство методов предельно простые, нет нужды даже в регистрации.

Но, даже если она необходима (как, например, на сайте «Госуслуги»), это позволяет открыть доступ к многочисленным другим функциям. Отдельные методы требуют наличия номера ИНН, а другие позволяют справиться и без этого, исключительно с помощью одной фамилии.

Требуется определиться с тем, какой метод наиболее популярен, и ему следовать.

Зачем знать?

Консультация юриста бесплатно
Зачем знать? Это актуальный вопрос для многих людей. Следует запомнить, что незнание о налоге не защищает от необходимости его уплаты.

Каждый человек решает самостоятельно, платить или нет. В последнем случае набегают штрафы за просрочки, соответственно, сумма растет и со временем может стать непосильной.

Желательно вносить плату своевременно, чтобы исключить вероятность задолженности.

Стоит знать! Пеня начисляется на следующие сутки после просрочки и устанавливается за каждый день календаря. Пеня достигает 1/300 части от суммы всего долга. Начиная с 2017 года она достигает 9,75% годовых.

При это после уплаты долга пеня перестает начисляться. Учитывайте, что днем оплаты считается тот день, когда прошла оплата через банк.

Другими словами, факт оплаты — списание денег с вашего счета, а не зачисление средств непосредственно в казну.

При появлении долга можно действовать одним из двух возможных вариантов:

  • погасить только налог, а немного позже — пеню, ввиду того что она уже не начисляется;
  • оплатить и налог, и долг. Но здесь пеня будет увеличиваться, пока деньги не поступят в бюджет. Но переживать не стоит, так как можно будет выполнить перерасчет.

Читать также:  Как получить паспорт в 14 лет через МФЦ

Итак, можно сделать вывод, что проверка задолженности по ИНН необходима, так как из-за долга возможны:

  • штрафы;
  • пени;
  • запрет на выезд за границу;
  • арест имеющегося имущества;
  • вызов в суд для разбирательства;
  • конфискация транспортного средства сотрудниками ГИБДД непосредственно при остановке в процессе езды;
  • списание денег с зарплатной карточки (может действительно только по заключению суда);
  • невыдача водительского удостоверения после замены на новое.

О чем стоит знать?

О чем стоит знать? Следует понимать, что ФНС начинает заниматься взысканием долгов практически сразу после их образования. Выполнятся это следующим образом:

  • в течение 10 дней после того, как в назначенный день не поступила оплата налога, выполняется подготовка документа, указывающего на то, что в казну средства не поступили;
  • на протяжении трех месяцев отправляется требование оплатить штрафы, пени, налоги;
  • на протяжении одного года будет отправлено требования оплатить долг, если его сумма меньше 500 рублей;
  • погасить долг нужно в течение 8 дней с того момента, как человек получает повестку;
  • ИНФС или ФНС имеет право обратиться в суд для взыскания средств;
  • копия заявления ФНС в суд отправляется задолжнику на протяжении суток после подачи в суд.

Ниже вы можете ознакомиться с поправкой, которая не позволяет ФНС при определенных случаях взыскивать задолженность.

Это распространяется на такие ситуации, как:

  • потеря службой доказательной базы;
  • смена срока уплаты штрафа;
  • приостановление взыскания в соответствии с законодательством;
  • заявление на рассмотрении суда общей юрисдикции.

В запущенных ситуациях ФНС имеет право требовать ареста движимого и недвижимого имущества гражданина в судебном порядке. Если решение будет вынесено в пользу налоговой, то имущество будет в аресте до тех пор, пока налог и штрафы не будут уплачены. Если этого не произойдет в установленный срок, то имущество будет продано, а долг будет оплачен за счет вырученных средств.

Читать также:  Как снять с учета автомобиль (машину) через Госуслуги?

Способы узнать задолженность по налогам по ИНН

Способы узнать задолженность по налогам по ИНН представлены четырьмя разными вариантами.

Nalog.ru

Nalog.ru позволяет без проблем узнать задолженность. Сначала нужно зарегистрироваться на налог.ру и придумать пароль. В личном кабинете каждый гражданин получает доступ к большому числу разнообразных услуг. А также понадобится ИНН.

При этом нет нужды в посещении организации лично, все легко выполняется посредством интернета. Итак, сначала нужно подтвердить регистрацию такими способами как:

  • посредством личного кабинета на сайте «Госуслуги»;
  • используя универсальную электронную карточку и электронную подпись;
  • с помощью электронной карты, документов, удостоверяющих личность, логина и пароля с сайта налог.ру.

Сайт «Госуслуги»

Сайт «Госуслуги» предполагает обязательную регистрацию — она быстрая и несложная. В подтверждении учетной записи для выполнения этой услуги нет необходимости ввиду того, что достаточно стандартной учетки для выполнения подобной процедуры. Также можно воспользоваться только паспортными данными, в ИНН нет нужны.

Итак, сначала зарегистрируйтесь и авторизуйтесь.

Затем войдите в каталог услуг и отыщите пункт «Налоги и финансы», кликните по нему.

Найдите вкладку «Налоговая задолженность».

Введите все данные — ФИО и ИНН, заполните заявку. Кстати, если учетная запись подтверждена, то нужды в вводе информации нет. После выдачи информации есть возможность оплатить долг, если он есть.

Сервис Яндекса

Сервис Яндекса — еще одна возможность узнать о наличии задолженности. Нужно зайти в «Яндекс.Деньги» и там внизу страницы нужно отыскать пункт «Заплатить вовремя».

В нем кликните по «Налогам».

В открывшемся окошке введите код ИНН и кликните «Проверить».

После этого появится информация о налоге или штрафе. Его можно сразу же оплатить, используя «Яндекс-Деньги». Но учитывайте, что сервис возьмет комиссию за оплату.

Читать также:  Свидетельство об установлении отцовства

Онлайн-сервисы

Онлайн-сервисы также позволяют узнать информацию о наличии или отсутствии долга. Можно отдать предпочтение порталу a-3.ru или любому другому. Действовать нужно так:

  1. Зайдите на портал.
  2. Пролистайте страницу вниз и найдите вкладку «Проверить налоги».
  3. Выберите пункт «По ИНН» и щелкните по кнопке «Далее».
  4. Введите ИНН и кликните по пункту «Далее».
  5. После этого сервис выдаст вам информацию о задолженностях или их отсутствии. Один из плюсов — отсутствие необходимости в регистрации.

Консультация юриста бесплатно

Сайт ФССП

Сайт ФССП — портал федеральных приставов. Регистрироваться на портале не нужно. Понадобится ввод ФИО, года и даты рождения. Единственный минус заключается в том, что, если вы в списках, на вас открыто судебное дело в отношении неуплаты налогов.

Инструкция следующая:

  1. Зайдите на fssprus.ru. Увидите такую табличку.
  2. Кликните «Расширенный поиск», найдите «Физическое лицо», введите данные, кликните «Найти».
  3. Сервис выдаст вам информацию в следующем виде.

Можно сделать вывод, что есть немало способов узнать о задолженности. Пользуйтесь подходящим способом и всегда оплачивайте все вовремя.

Источник: https://mfc-list.info/kak-uznat-zadolzhennost-po-nalogam-po-inn.html

Как узнать задолженность по налогам с помощью фамилии через интернет

Список задолженности по налогам

Налоги, которые платят физические лица, можно поделить на четыре группы:

  1. налоги на доходы;
  2. имущественный;
  3. земельный;
  4. транспортный.

Разберем для каждой группы, от какой суммы считается налог, сколько нужно платить и есть ли льготы.

Налог на доходы, или НДФЛ. Доходом налоговая инспекция считает материальную выгоду, если гражданин:

  • продал землю, квартиру, машину, гараж;
  • получил зарплату, дивиденды, проценты по вкладу;
  • выиграл в лотерею;
  • получил гонорар за написанную картину или песню.

Плательщиков налоговая делит на резидентов и нерезидентов. Разница в длительности фактического нахождения на территории страны: больше полугода – резидент, меньше – нерезидент. Для резидентов стандартная величина налога – 13%, для нерезидентов ставка выше – 30%.

Льготниками по этому виду налога считаются те, кто получил наследство, алименты или больничные. Для более подробной информации, нужно обращаться к понятию «проходной налог».

Имущественный. Этот налог платят собственники квартир, домов, гаражей и даже машиномест. Иными словами, владельцы любой недвижимости.

Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта и процентной ставки. Кадастровую стоимость можно узнать на сайте Росреестра. Что касается процентной ставки, то её можно узнать в справочнике ФНС. Для этого Вам нужно открыть сайт налоговой и в верхнем меню щелкнуть на «Сервисы и госуслуги».

Земельный. Величина этого налога также зависит от кадастровой стоимости и ставок в регионах. Ставки тоже смотрите в справочной на сайте налоговой службы.

Транспортный. Здесь тоже итоговая величина отчислений и льгот зависит от региона. Платить этот налог должны владельцы машин, мотоциклов, автобусов, моторных лодок и снегоходов. Полный список налогооблагаемой техники описан в соответствующей статье Налогового кодекса.

Чтобы самостоятельно рассчитать налог, нужно знать мощность машины, ее цену, регион регистрации, время владения и год выпуска. Точную сумму опять же можно посмотреть в справочной ФНС.

УЗНАЁМ О НАЛОГАХ ПО ФАМИЛИИ

На «Автоналогах». На главной странице сайта есть выбор — узнать налоги по ИНН или по паспорту. Выбирайте второе.

После заполнения всех полей, сайт выдаст Вам результат – информацию о налогах. Очень удобно, если под рукой есть паспорт, но нет ИНН.

Также на сайте ФССП. Через специальный сервис на сайте судебных приставов можно увидеть долг, но только в случае, если плательщик пропустил сроки оплаты.

УЗНАЁМ СВОЙ ИНН

Если Вы не знаете свой ИНН, то некоторые возможности Вам не открываются, поэтому найти свидетельство нужно. Оно выдаётся по заявлению. Более подробную информацию можно получить на сайте ФНС. К слову, почти все граждане России к 18 годам получают ИНН, так как без этого документа нельзя получить выплату, завести счет в банке.

Что касается иностранцев и лиц без гражданства, то они также могут получить ИНН. Правда, кроме заявления им понадобится любое удостоверение личности и вид на жительство. В течение 5 рабочих дней документ будет готов.

На картинке выше представлен образец свидетельства. Обычно вместо нулей идёт набор специальных цифр. Первые четыре — код налогового отдела, который присвоил ИНН, последующие шесть — номер записи в Едином государственном реестре налогоплательщиков, и последние две — контрольные цифры для проверки корректности всего номера

Запросить свой ИНН можно на сайте налоговой. Для этого понадобится паспорт и несколько минут.

Также это можно сделать через портал «Госуслуги». Тут всё делается ещё проще и быстрее, если Вы уже зарегистрированы на сайте. Всё, что нужно сделать – перейти на страницу услуги «Узнать свой ИНН», далее – «Получить услугу». Результатом их действий станет страница с номером Вашего ИНН.

Если до проверки в этих двух случаях, Вы не получали свидетельство о присвоении ИНН, ни тот, ни другой сервер не сможет Вам ничего не выдасть. Сначала нужно получить ИНН.

Где посмотреть налоги по инн

  1. На «Автоналогах».

    Для этого нужно зайти на сайт, вписать нужные 12 цифр вашего ИНН и, при желании, добавить почту, чтобы не пропускать сообщения от налоговиков;

  2. С помощью учетной записи на портале «Госуслуги», паспорт или иные документы не нужны;
  3. На сайте ФНС. Для входа в личный кабинет Вам понадобится ИНН и только что придуманный пароль. Если есть учетная запись на Госуслугах, можно воспользоваться ею – нажмите «Войти через Госуслуги (ЕСИА)».

Кто может узнать о ваших налогах

Проверить ваши налоги может только сотрудник ФНС или тот, кто знает ваш ИНН. Но даже если мошенник узнает ваш ИНН, одного этого номера будет мало, чтобы вам навредить. Для оформления финансовых операций нужен еще паспорт, а иногда и СНИЛС.

Источник: https://RTP-news.com/uznajom-zadolzhennost-po-nalogam-s-pomoshhju-familii/

Как узнать долги ИП по налогам в ФНС, на Госуслугах и в других базах: инструкция 2021 года

Список задолженности по налогам

Когда человек принимает решение работать на себя, он регистрируется в Федеральной налоговой службе в качестве индивидуального предпринимателя (ИП). С этого момента возникают обязанности по оплате ряда взносов: в ФНС, ПФР и другие фонды. Ведется учет уплаченных налогов и взносов, задолженностей. Проверить долг ИП в налоговой можно, воспользовавшись сервисами на государственных сайтах.

В этой статье расскажем, где и как узнать о задолженностях предпринимателей.

Как узнать, есть ли долги?

Работает как минимум 3 способа, благодаря которым можно выяснить наличие долгов:

  1. Обращение в ИФНС напрямую. Предпринимателю необходимо будет посетить налоговый орган и лично запросить сведения о размере долгов. Сотрудники обязаны проинформировать его на месте.
  2. Обращение на сайт онлайн. Ниже мы рассмотрим, как это сделать.
  3. Получение писем из ФНС. Как правило, орган извещает должников, если начались просрочки. Письма направляются по адресу, указанному в ЕГРИП (куда вносятся данные при регистрации ИП).

На практике подобные письма часто не доходят до адресата. В частности, по вине Почты России, по вине инспектора, который забыл уведомить ИП или направил письмо не по тому адресу. Направленные в личный кабинет сообщения о просрочках и требования налогового органа приравниваются к письменным уведомлениям.

Какие долги могут возникнуть у налогоплательщика?

Предприниматель с момента регистрации выплачивает:

  • налоги на владение имуществом, транспортные и земельные налоги, если ТС или участки задействованы в бизнесе, если он не применяет УСН;
  • страховые взносы по пенсионному, медицинскому и социальному страхованию, предусмотренные Главой 34 НК РФ. Взносы уплачиваются тоже через ИФНС;
  • налог с дохода.

Просчет налогов с дохода осуществляется разными способами, в зависимости от системы налогообложения:

  1. По общей системе налогообложения (ОСНО) ИП платит:

    • НДС 20%;
    • НДФЛ 13%;
    • Налоги на землю, транспорт и имущество.
  2. Если по упрощенной системе (УСН), то ИП платит:

    • 15% с полученной суммы по формуле «А (доход) — В (расход)»;
    • Либо 6% от суммы дохода;
    • Налоги на землю, транспортные средства.

    При этом отпадает необходимость выплачивать НДС и НДФЛ.

  3. По единому налогу на вмененный доход (патент/ЕНВД) ИП выплачивает:

    • 15% от вмененного дохода. Он определяется по формуле «средняя выручка ИП по указанному виду деятельности»;
    • 6% от потенциального дохода в год — это и есть цена патента. Она определяется индивидуально в каждом регионе (соответствующими нормативными документами);
    • Налоги на землю и транспорт.

Также у предпринимателей могут образоваться задолженности по взносам за сотрудников. При оформлении работников у ИП возникает обязанность выплачивать налоги:

  • Пенсионные и страховые взносы;
  • НДФЛ 13% за каждого работника.

Взносы оплачиваются вне зависимости, ведется деятельность или нет.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты

Как проверить долги по ИП онлайн и лично: перечень способов и инструкция

Ниже мы представляем подробную инструкцию по проверке под каждый доступный способ.

Федеральная налоговая служба: в отделении и на сайте ФНС

Личное посещение отделения налоговой.

С собой необходимо иметь паспорт. При обращении инспекторы обязаны предоставить информацию:

  • о задолженностях по налогам;
  • о начисленных пенях и штрафах за неуплату;
  • о способах оплаты задолженностей.

В реальности этот способ наименее удобен, что связано с очередями в отделениях.

Онлайн посещение сайта ФНС.

Вы можете узнать онлайн долги по ИП в налоговой, обратившись на портал www.nalog.ru.

На сайте:

  • необходимо создать личный кабинет (удобно сразу скачать мобильную версию). Это можно сделать следующими способами:— обратиться лично в ФНС за получением логина и пароля на вход; — создать кабинет через электронно-цифровую подпись (услуги по созданию ЭЦП тоже предоставляются дистанционно); — через смарт-карту JaCarta;— через токен USB;
  • в кабинете ИП сможет ознакомиться со следующим функционалом:— история операций по взносам; — запрос выписок, актов и ряда других важных документов; — направление запросов на уточнение плановых платежей;— данные о долге, переплатах и текущих взносах;
  • в личном кабинете вы сможете найти раздел «сервисы», где можно оплатить налоги и другие взносы онлайн. Функция будет доступна после указания данных:— расчетная документация; — разновидность взноса; — тип налогоплательщика; — реквизиты, по которым следует оплатить; — банковские данные плательщика;— информация по оплачиваемому налогу.

Вы можете:

  • оплатить долги на сайте, указав банковскую карту;
  • сформировать платежное поручение, по которому потом переводится оплата через банк.

Портал Госуслуги

Каждое физическое лицо может пройти процедуру регистрации на портале https://www.gosuslugi.ru/.

Поскольку ИП — это физические лица, они тоже могут зарегистрироваться на Госуслугах. Значение имеет условие: ИП проходят регистрацию после идентификации себя как физического лица. Алгоритм действий:

  • создаем личный кабинет на портале, регистрируя себя как физлицо;
  • из личного кабинета заполняем форму на регистрацию в статусе ИП;
  • далее анкета направляется в ФНС.

Узнать долги ИП по ИНН можно следующим образом:

  1. Проходим авторизацию на портале.
  2. Находим раздел «налоговая задолженность».
  3. Вводим персональные данные: найти можно по фамилии, по идентификационному номеру.

Услуга предоставляем пользователям бесплатно. Примечательно, что можно посмотреть долги партнера-компании. Потребуется придерживаться следующего порядка:

  1. Заходим на страницу service.nalog.ru/zd.do.
  2. Вводим ИНН юридического лица.
  3. Вводим капчу.
  4. Вы получите сведения, если компания:
    • задолжала в бюджет больше 1000 рублей и фигурирует в исполнительном производстве, в отношении нее судебные приставы начали принудительное взыскание
    • по счетам отсутствует движение более года. То есть юрлицо не работает.

К сожалению, проверить партнера-предпринимателя нельзя, эти данные скрыты, и остаются доступными только самим ИП.

На сайте судебных приставов

Этот способ является более «общенародным» — так можно узнать долги в отношении каждого гражданина РФ. Сведения предоставляются на сайте ФССП, страница сервиса: http://fssprus.ru/iss/ip.

Данные предоставляются только по долгам, в отношении которых уже открыто исполнительное производство. Найти информацию можно по ФИО предпринимателя.

Налоговый орган может обратиться в суд и заявить о требованиях на оплату долга. После принятия соответствующего судебного решения заводится исполнительное производство, которое публикуется на ресурсе ФССП.

Последствия неуплаты бюджетных долгов ИП

Когда предприниматель перестает платить взносы в ФНС, в Пенсионный фонд и другие бюджетные организации, наступают негативные последствия. Сначала налоговый орган начисляет пени и просрочки, далее — обращается в суд с долговыми претензиями.

Предприниматель отвечает по долгам собственным имуществом. После судебного процесса решение суда передается в ФССП, пристав возбуждает исполнительное производство.

Судебные приставы могут:

  • взыскать имущество, которым владеет предприниматель;
  • арестовать счета и собственность ИП;
  • списывать с денежных счетов средства на оплату долгов;
  • ввести запрет на выезд за границу.

Кроме того, предпринимателю сложнее будет избавиться от статуса ИП, если образовались задолженности. В некоторых случаях ликвидировать статус можно только в рамках признания банкротства физического лица.

Виды ответственности предпринимателя по долгам заключаются в следующем:

  • пени. Первый месяц просрочки на сумму долга начисляется пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ; далее — в размере 1/50 актуальной ставки регулятора;
  • штрафы. Размер составляет 20% от суммы долга; если предприниматель умышленно отклоняется, и его вина доказана, применяется ставка 40% от суммы;
  • уголовная ответственность. Наступает по ст. 198 и ст. 199.2 УК РФ.

Если у вас остались вопросы по задолженностям, госпошлинам или другим платежам, предусмотренным для ИП — позвоните или напишите нам, мы ответим на все ваши вопросы. Также наши юристы помогут решить проблему долга, проведут переговоры с налоговым органом и окажут комплексную правовую поддержку.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты

Источник: https://fcbg.ru/kak-uznat-dolgi-ip-po-nalogam-v-fns

Как узнать задолженность по налогам ИП — Эльба

Список задолженности по налогам

Если у вас появится задолженность по налогам и вы с ней вовремя не разберётесь, придётся выплачивать штрафы и пени. Давайте посмотрим, как узнать о долге, чтобы вовремя его погасить.

Причины возникновения задолженности по налогам

Это происходит по вине предпринимателя или налоговой. ИП может:

  • неправильно рассчитать и начислить сумму налога,
  • ошибиться при заполнении декларации,
  • неправильно заполнить платёжку при уплате налога и платёж потеряется.

Налоговая может ошибиться при проведении камеральной проверки.

Всем должникам налоговая отправляет требование об уплате задолженности. Но лучше не дожидаться этого момента, потому что за каждый день просрочки будут капать пени. Узнавайте о долге заранее, чтобы погасить его.

1. Приехать в налоговую инспекцию лично и выяснить всё на месте

Перед посещением налоговой лучше записаться на приём, чтобы сэкономить время.

Преимущество этого способа — возможность получить информацию в день обращения. Но вам придётся:

  • планировать свой день с учётом времени работы инспекции,
  • тратить время на очередь, поиск нужного кабинета и оформление письменного запроса.

2. Запросить справку в налоговой

Если подаёте отчёты в электронном виде, очень удобно запросить справку в сервисе, через который отправляете отчётность. Так вы узнаете о состоянии расчётов с налоговой в течение трёх рабочих дней и без визитов.

  • Справка о состоянии расчётов показывает только долг или переплату по налогам и взносам на конкретную дату. Но чтобы разобраться, откуда они появились, понадобится другой документ — выписка операций по расчётам с бюджетом.
  • Выписка операций по расчётам с бюджетом показывает историю платежей и начисленные налоги и взносы за выбранный период. По выписке вы поймёте, когда возникли долг или переплата, и выясните причину расхождений.

Можно оформить и письменный запрос, но тогда придётся его отнести в налоговую лично, через представителя или отправить почтой.

Есть специальная форма запроса. Скачать форму

Налоговая получает запрос и в течение пяти рабочих дней оформляет справку на дату, указанную в запросе. Если даты в запросе нет или в нём указан день, который ещё не наступил, то справку выдадут на дату регистрации запроса в инспекции.

Форма справки

3. Получить информацию через сервисы на ведомственных интернет-ресурсах

Проверить задолженность по налогам можно на сайте ФНС, портале госуслуг или в базе данных исполнительных производств ФССП.

Сайт ФНС

На сайте налоговой выберите сервис «Узнай свою задолженность». 

Чтобы получить информацию, зарегистрируйте личный кабинет налогоплательщика или зайдите с помощью подтверждённой учётной записи на сайте Госуслуг.

Личный кабинет налогоплательщика можно зарегистрировать только при личном обращении в налоговую.

После авторизации в кабинете появится информация о долге по налогу, сумма пеней и штрафов.

Портал госуслуг

Тоже помогает узнать о своей задолженности. ИП может проверить свою задолженность по налогам под учётной записью физического лица. Авторизоваться как ИП и вводить ИНН не нужно.

База данных исполнительных производств ФССП

В базу попадают дела, над которыми приставы уже работают. Это происходит через некоторое время, поэтому сразу узнать о задолженности через этот сервис не получится.

Несмотря на то, что приставы могут без решения суда брать на себя исполнения требования налоговой инспекции, автоматически задолженность в их базу не попадает.

Если информация об индивидуальном предпринимателе появилась в их базе, нужно срочно погашать задолженность. Санкции ФССП доходят вплоть до описания и ареста имущества.

Для проверки задолженности не нужно вводить ИНН, достаточно указать в форме на сайте свои данные: фамилию, имя, отчество, регион и дату рождения.

Что делать, если вы не согласны с задолженностью

Может случиться так, что вы заплатили налоги, а инспекция присылает требование выплатить задолженность. Это могло произойти, потому что:

  • вы допустили ошибку в декларации,
  • вы неверно указали реквизиты, перечисляя налог,
  • в налоговой произошёл сбой в базе и налог не был учтён,
  • налоговая доначислила налоги после проведения камеральной проверки.

В этой ситуации нужно действовать так:

  1. Проверьте декларацию. На основе данных из неё налоговая начисляет налог. Налоговая база в декларации могла быть ошибочно завышена, поэтому налог увеличился. Если причина в этом, подготовьте уточнённую декларацию.
  2. Подготовьте платёжные поручения, которые подтверждают уплату налога. В них проверьте, верно ли указаны реквизиты: получатель, его ИНН и КПП, реквизиты банка и счёт получателя. Если в этой информации не допущено ошибок, то налоговая должна была получить платёж.
  3. Предоставьте налоговой платёжные поручения или отправьте копии заказным письмом.

Если задолженность возникла по вине налоговой инспекции, ошибку исправят в течение пяти рабочих дней.  

Что делать, если нет возможности оплатить задолженность

Не все предприниматели знают, что можно отсрочить дату выплаты налога или оплатить его в рассрочку.

Срок уплаты налога по отсрочке или рассрочке зависит от того, в бюджет какого уровня зачисляются налоги:

  • если налог поступает в местный и региональный бюджет, то продолжительность отсрочки не должна превышать один год,
  • если налог зачисляется в бюджет федерального уровня, то можно получить отсрочку на три года.

Отсрочка по страховым взносам также может быть предоставлена на три года. Задолженность можно оплатить либо частями, либо всей суммой. Порядок и условия предоставления отсрочки и рассрочки регулирует глава 9 части первой Налогового Кодекса и Приказ ФНС РФ от 16 декабря 2016 года ММВ-7-8/683@.

Чтобы получить рассрочку или отсрочку, напишите заявление и укажите:

  • Налог или сбор, по которому требуется рассрочка или отсрочка.
  • Сумму долга.
  • Основание предоставления рассрочки или отсрочки.
  • Примите обязательство выплатить проценты, которые начислят на сумму долга.

Предоставление отсрочки или рассрочки по уплате налога регулирует пункт 2 статьи 64 НК РФ. Писать заявление нужно, если

  • Предпринимателю причинили ущерб в результате обстоятельств непреодолимой силы, вроде стихийных бедствий и технологических катастроф.
  • Из бюджета вовремя не перечислили средства, например, не заплатили по госконтракту.
  • После уплаты всей суммы налога появятся признаки банкротства предпринимателя.
  • Имущество предпринимателя, за счёт которого можно взыскать задолженность по налогу, не покроет сразу всю сумму.
  • Предприниматель занимается сезонным видом деятельности.
  • Нет возможности уплатить все налоги, сборы, взносы, пени и штрафы до срока исполнения требования, направленного налоговой инспекцией.

Во всех перечисленных ситуациях предоставьте справки, заключения, обязательства, которые подтвердят основания для изменения сроков уплаты налогов и сборов.

https://www.youtube.com/watch?v=Ntl–Wo5nes

Статья актуальна на 02.02.2021

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/287/dolg-po-nalogam-ip

Как узнать задолженность по налогам ИП: онлайн, по ИНН, в налоговой, как проверить партнера

Список задолженности по налогам

Даже если индивидуальный предприниматель аккуратно подаёт декларации и платит налоги, периодически сверяться с данными налоговой инспекции на предмет отсутствия долгов никогда не будет лишним.

Эта элементарная мера безопасности позволит застраховаться от неприятных сюрпризов. Если же ИП не уверен, что по налогам у него всё гладко, свериться и вовсе необходимо.

Сделать это в 2018 году можно несколькими способами.

Как ИП может узнать свою задолженность

Можно выделить два способа, позволяющих индивидуальному предпринимателю узнать, есть ли у него долги по налогам:

  • через сайты государственных структур;
  • посредством обращения в инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС).

Узнать задолженность по ИНН

В интернете есть несколько сервисов, обещающих предоставить информацию по налоговой задолженности каждому, кто введёт в форму поиска свой или чужой ИНН.

Алгоритм их работы таков:

  1. Открывается стартовая страница выбранного сервиса.

    Сервисы, предоставляющие информацию о налоговой задолженности, как правило, не требуют много сведений — достаточно знать ИНН

  2. ИНН вводится в предложенную форму. Все необходимые для поиска данные можно почерпнуть из бланка свидетельства о постановке на учёт в налоговом органе.

    Поле для ввода ИНН налогоплательщика

  3. Кликается кнопка поиска.

    Кнопка, на которую нужно кликнуть после ввода ИНН для старта поиска

  4. Открывается страница с его результатами: информацией о долгах перед ФНС или её отсутствии.

    Результаты поиска, если задолженности нет

Однако все онлайн-сервисы ориентированы на налогоплательщиков — физических лиц. Поэтому с их помощью доступны долги только по части налогов, взимаемых с граждан:

  • налогу на доходы физических лиц (НДФЛ);
  • налогу на имущество физических лиц;
  • транспортному налогу;
  • земельному налогу.

ИП, использующий общую систему налогообложения (ОСНО), с их помощью узнает о своих долгах по НДФЛ и с доходов от предпринимательской деятельности. А вот в части налога на добавленную стоимость (НДС), плательщиками которого также являются такие ИП, эти сервисы уже не помощники.

Если же предприниматель использует любой другой налоговый режим, делать ему на таких сайтах нечего. Никаких сведений по единому налогу в связи с применением общей системы налогообложения, единому налогу на вменённый доход, единому сельхозналогу или стоимости патента там нет.

Не будет лишним упомянуть недостатки, с которыми сопряжён поиск информации на таких сервисах:

  • предоставляемые ими сведения неофициальны и непонятно, из каких источников берутся (информация о задолженности перед ФНС по закону относится к налоговой тайне, соответственно, не может быть публичной и получаемой в открытом доступе по определению);
  • никто не может гарантировать полноту, актуальность и, соответственно, достоверность получаемых по таким каналам сведений;
  • неизвестно, как и кем может быть впоследствии использован введённый в форму поиска ИНН.

Сведения напрямую из первых рук всегда надёжнее, поэтому лучше решать все вопросы через государственные ресурсы, а не передавать свои или чужие персональные, к которым относится и ИНН, данные непонятно кому.

Онлайн-проверка

Проверить свою налоговую задолженность ИП может с помощью трёх интернет-ресурсов, которые администрируют государственные структуры:

Такие способы рекомендует, в частности, официальный сайт ФНС России.

На сайте ФНС

Для того чтобы получить какие-либо сведения с сайта налоговой инспекции, нужно иметь там личный кабинет ИП.

Чтобы воспользоваться базовым набором его функций, как минимум необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика — физического лица на сайте ФНС или учётную запись на портале госуслуг. С помощью их логинов и паролей доступна и авторизация в личном кабинете ИП. Однако для полноценной работы в нём потребуется электронная цифровая подпись.

Для совершения практически всех юридически значимых действий в онлайн режиме требуется электронная цифровая подпись

Воспользоваться услугой по проверке задолженности можно двумя путями:

  • выбрать этот сервис из перечня доступных в личном кабинете;
  • выбрать опцию «Узнай свою задолженность» на сайте ФНС, а затем по предложению системы авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю налогоплательщика или от учётной записи на портале госуслуг.

Можно порекомендовать такую последовательность шагов:

  1. Зайти на сайт ФНС России.
  2. В перечне электронных сервисов выбрать вариант «Узнай свою задолженность». После клика на эту ссылку откроется страница, предлагающая варианты, с помощью которых можно это сделать:
    • через личный кабинет на сайте;
    • с помощью портала госуслуг;
    • на сайте ФНС.

      Если вы хотите узнать долги именно через сайт ФНС, кликните по ссылке на личный кабинет налогоплательщика (первый пункт в списке)

  3. Выбрать в предложенном списке личный кабинет налогоплательщика и кликнуть на соответствующую ссылку.
  4. Авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю.

    Для авторизации в личном кабинете налогоплательщика надо ввести логин и пароль в предназначенные для этого поля

  5. Кликнуть по ссылке «Узнать задолженность».
  6. Ознакомиться с открывшимся результатом.

Если личного кабинета на сайте ФНС нет, придётся сначала им обзавестись. Для этого нужно с паспортом посетить свою ИФНС.

На портале госуслуг

Для доступа к этой опции ИП нужно завести отдельный личный кабинет индивидуального предпринимателя в дополнение к обычному аккаунту.

Если аккаунт ИП уже есть, остаётся только авторизоваться в нём, выбрать нужную опцию в перечне доступных услуг и следовать инструкциям системы.

Действовать при этом надо в таком порядке:

  1. Открыть главную страницу портала.

    Стартовая страница портала госуслуг, где перечислены доступные гражданам сервисы

  2. Авторизоваться. При выходе в личный кабинет выбирать вариант для ИП. Если у вас есть личный кабинет только физического лица, информацию о налоговой задолженности можно увидеть и в нём.

    Если у вас есть личный кабинет ИП на портале госуслуг, после авторизации система предложит выбор между ним и аккаунтом частного лица

  3. Проверить данные информеров, которые видны после открытия личного кабинета. Один из них касается как раз налоговой задолженности.

    Стартовая страница личного кабинета на портале госуслуг с информерами, в том числе о налоговой задолженности

Физические лица могут узнать свои долги по налогам через личный кабинет гражданина. Аналогичная возможность доступна им и на сайте ФНС России.

В базе фссп

Сразу нужно оговориться, что в базе исполнительных производств ФССП находятся те дела, которые уже поступили в работу приставам, а это происходит не сразу после возникновения задолженности, а лишь спустя некоторое время.

Приставы вправе брать требования налоговиков по долгам в том числе ИП на исполнение, не дожидаясь решения суда. Это ускоряет процесс попадания долгов к ним в базу, но не делает этот процесс автоматическим.

Однако если уж информация об ИП появилась в базе исполнительных производств, значит, медлить ему уж точно не следует, а надо постараться погасить задолженность, включая исполнительский сбор ФССП, как можно быстрее.

Иначе приставы могут начать комплекс мер по обеспечению взыскания долга.

А в их арсенале есть столь болезненные меры, как описание или арест имущества (а ИП отвечает всем имуществом по своим обязательствам) и ограничение права на выезд из страны.

Ваше присутствие в базе ФССП может означать, что вы уже невыездной

На сайте базы данных исполнительных производств доступны варианты поиска по Ф. И. О. и дате рождения гражданина и региону, где может быть открыто исполнительное производство.
Итак, для поиска сведений о своей налоговой задолженности на сайте ФССП, надо действовать в таком порядке:
  1. Откройте главную страницу сайта ФССП. На ней вы сразу увидите форму поиска с заголовком «Узнать о своих долгах».

    страница сайта ФССП с формой поиска по банку исполнительных производств

  2. Введите в соответствующие поля формы поиска Ф. И. О. — свои или контрагента и выберите регион регистрации, а затем нажмите на кнопку «Найти».
  3. На открывшейся странице введите проверочный код в соответствующее поле и кликните «Оправить».

    Форма для ввода каптчи при поиски информации на сайте ФССП

  4. Введёте дату рождения — свою или другого человека, которого хотите проверить.

    Форма расширенного поиска, открывающаяся на сайте ФССП после ввода каптчи при поиске в базе исолнительных производств

  5. Нажмите «Найти».
  6. Ознакомьтесь с результатами поиска, открывшимся на новой странице.

    Результаты поиска по базе данных исполнительных производств на сайте ФССП

С помощью базы исполнительных производств ИП может узнать не только свои долги по налогам, но и получить сведения об иных неисполненных и переданных в ведение приставам обязательствах, в том числе и как обычного гражданина.

В налоговой инспекции

Для этого нужно передать в ИФНС такой пакет документов:

  • заявление в произвольной форме, которое можно составить с помощью образца;

    Форма заявления в ИФНС для проверки наличия задолженности по налогам

  • копию паспорта;
  • копию свидетельства о присвоении ИНН.

В заявлении указываются:

  • наименование и номер ИФНС;
  • Ф. И. О. заявителя;
  • адрес регистрации заявителя;
  • ИНН ИП (отдельно не оформляется, используется ИНН физического лица);
  • излагается суть просьбы (предоставить справку о наличии или отсутствии задолженности);
  • способ предоставления требуемого документа: лично или по почте с указанием контактного адреса;
  • под документом ставятся дата и подпись.

Для подачи документов можно использовать несколько вариантов:

  • лично посетить ИФНС;
  • направить в налоговую доверенное лицо, для него придётся оформить доверенность с указанием всех делегируемых полномочий (подавать и получать документы, обращаться в государственные и муниципальные организации, ставить подпись от имени доверителя и т. п.);
  • отправить документы по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.

Справка должна быть готова и передана заявителю указанным им способом в течение десяти рабочих дней с даты приёма заявления.

https://www.youtube.com/watch?v=dRKZziyjJXo

В итоге, чтобы узнать о задолженности по налогам в ИФНС, ИП должен действовать в таком порядке:

  1. Составить заявление.
  2. Приложить к нему копии документов.
  3. Передать пакет документов в налоговую одним из доступных способов: отнести лично, через представителя с доверенностью или отправить по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.
  4. В положенный срок получить результат, для чего лично посетить ИФНС, направить туда своего представителя с доверенностью или, если выбрал вариант предоставления справки по почте, дождаться письма.

Справка об отсутствии налоговой задолженности пригодится ИП, если он планирует участвовать в конкурсе по распределению госзаказа. Справка для каждого такого конкурса берётся отдельно и должна быть не старше срока, указанного в требованиях к конкурсной документации. Брать её лучше всего в ИФНС.

Как проверить партнёра на задолженность по налогам

Законных способов проверить контрагента на предмет задолженности по налогам нет. Эти сведения составляют налоговую тайну, и ИФНС не вправе предоставлять их по запросам третьих лиц.

Единственный доступный вариант — попросить контрагента самостоятельно взять эту справку и показать её вам.

Этот способ проверить потенциальных партнёров на добросовестность в отношениях с государством практикуется при организации конкурсов по выбору исполнителя или подрядчика, которые вправе проводить не только государственные и муниципальные структуры (для них распределение заказов на конкурсной основе обязательно), но и юридические лица, ИП и даже обычные граждане.

Косвенными источниками информации о долгах контрагента могут служить онлайн-сервисы, позволяющие узнать налоговую задолженность по ИНН физического лица, и база исполнительных производств ФССП, если известны Ф. И. О. и год рождения или ОГРНИП. Но информация из этих источников не является исчерпывающей по названным выше причинам.

С помощью базы ФССП можно проверить и юридическое лицо. Для этого надо знать его наименование и юридический адрес.

Узнать о своих долгах по налогам для ИП несложно, и этот процесс не предполагает особых проблем и затрат. С проверкой на этот предмет контрагента дела обстоят не так просто. Но и безнадёжной ситуацию назвать нельзя.

  • ozakone
  • Распечатать

Источник: https://ozakone.com/predprinimatelskoe-pravo/nalogooblozhenie-i-buhgalterskij-uchet/kak-uznat-zadolzhennost-po-nalogam-ip.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    ×
    Рекомендуем посмотреть